Рынок облигаций пережил значительную распродажу, доходность 10-летних казначейских облигаций составляет около 5%, а цены на облигации падают, что приводит к тому, что многие инвесторы сталкиваются с нереализованными убытками в своих облигационных паевых фондах или ETF.
Традиционно реализация налоговых убытков происходит в конце года, но эксперты из American Century Investments подчеркивают, что инвесторам не следует ждать, так как текущая ситуация на рынке фиксированного дохода предлагает привлекательные возможности для управления налоговыми обязательствами и повышения доходности. В частности, ETF Vanguard Total Bond Market Index Fund (BND) и iShares Core U.S.
Aggregate Bond ETF (AGG) упали более чем на 3,5% с начала года, что делает их отличными кандидатами для реализации налоговых убытков. Финансовые консультанты рекомендуют внимательно рассмотреть конкретные позиции в портфелях, так как отдельные налоговые лоты могут показывать убытки, даже если общая позиция прибыльна.
Инвесторам также следует быть осторожными с правилом о «моющих продажах» IRS, которое запрещает налоговые вычеты на убытки, если существенно идентичная ценная бумага была выкуплена в течение 61 дня.
С недавними повышениями процентных ставок Федеральной резервной системой и колебаниями доходности, выбор времени для реализации налоговых убытков может быть сложным, но текущая ситуация предполагает, что действия в ближайшее время могут быть выгодны для инвесторов, стремящихся оптимизировать свои налоговые ситуации.