Le marché obligataire a connu une vente massive significative, avec un rendement des bons du Trésor à 10 ans autour de 5 % et des prix des obligations en baisse, ce qui conduit de nombreux investisseurs à faire face à des pertes non réalisées dans leurs fonds communs de placement obligataires ou leurs ETF.
Traditionnellement, la récolte de pertes fiscales se fait à la fin de l'année, mais des experts d'American Century Investments soulignent que les investisseurs ne devraient pas attendre, car le paysage actuel des revenus fixes offre des opportunités convaincantes pour gérer les obligations fiscales et améliorer le rendement.
Notamment, le Vanguard Total Bond Market Index Fund ETF (BND) et l'iShares Core U.S. Aggregate Bond ETF (AGG) sont tous deux en baisse de plus de 3,5 % depuis le début de l'année, ce qui en fait des candidats idéaux pour la récolte de pertes fiscales.
Les conseillers financiers recommandent d'examiner de près des positions spécifiques au sein des portefeuilles, car des lots fiscaux individuels peuvent montrer des pertes même si la position globale est rentable.
Les investisseurs doivent également être prudents avec la règle de vente à perte de l'IRS, qui interdit les déductions fiscales pour les pertes si un titre substantiellement identique est racheté dans les 61 jours.
Avec les récentes hausses des taux d'intérêt de la Réserve fédérale et des rendements fluctuants, le timing du marché pour la récolte de pertes fiscales peut être difficile, mais l'environnement actuel suggère qu'agir plus tôt que tard peut être bénéfique pour les investisseurs cherchant à optimiser leur situation fiscale.