Il mercato obbligazionario ha subito un significativo crollo, con il rendimento dei titoli di stato a 10 anni intorno al 5% e i prezzi delle obbligazioni in calo, portando molti investitori a fronteggiare perdite non realizzate nei loro fondi comuni obbligazionari o ETF.
Tradizionalmente, la raccolta delle perdite fiscali avviene a fine anno, ma gli esperti di American Century Investments sottolineano che gli investitori non dovrebbero aspettare, poiché l'attuale panorama del reddito fisso offre opportunità interessanti per gestire le passività fiscali e migliorare i rendimenti.
In particolare, il Vanguard Total Bond Market Index Fund ETF (BND) e l'iShares Core U.S. Aggregate Bond ETF (AGG) sono entrambi in calo di oltre il 3,5% dall'inizio dell'anno, rendendoli candidati ideali per la raccolta delle perdite fiscali.
I consulenti finanziari raccomandano di esaminare attentamente posizioni specifiche all'interno dei portafogli, poiché singoli lotti fiscali possono mostrare perdite anche se la posizione complessiva è redditizia.
Gli investitori devono anche prestare attenzione alla regola delle vendite wash dell'IRS, che vieta le deduzioni fiscali per le perdite se un titolo sostanzialmente identico viene riacquistato entro 61 giorni.
Con i recenti aumenti dei tassi d'interesse da parte della Federal Reserve e i rendimenti fluttuanti, temporizzare il mercato per la raccolta delle perdite fiscali può essere impegnativo, ma l'attuale ambiente suggerisce che agire prima piuttosto che dopo potrebbe essere vantaggioso per gli investitori che cercano di ottimizzare la loro situazione fiscale.