O mercado de títulos passou por uma venda significativa, com o rendimento do tesouro de 10 anos em torno de 5% e os preços dos títulos caindo, levando muitos investidores a enfrentarem perdas não realizadas em seus fundos mútuos de títulos ou ETFs.
Tradicionalmente, a colheita de perdas fiscais é feita no final do ano, mas especialistas da American Century Investments enfatizam que os investidores não devem esperar, pois o atual cenário de renda fixa oferece oportunidades atraentes para gerenciar passivos fiscais e melhorar o rendimento. Notavelmente, o Vanguard Total Bond Market Index Fund ETF (BND) e o iShares Core U.S.
Aggregate Bond ETF (AGG) estão ambos com queda superior a 3,5% no acumulado do ano, tornando-os candidatos ideais para a colheita de perdas fiscais. Consultores financeiros recomendam examinar de perto posições específicas dentro dos portfólios, uma vez que lotes fiscais individuais podem mostrar perdas mesmo que a posição geral seja lucrativa.
Os investidores também devem ter cautela com a regra de venda a descoberto do IRS, que proíbe deduções fiscais para perdas se um título substancialmente idêntico for recomprado dentro de 61 dias.
Com os recentes aumentos nas taxas de juros do Federal Reserve e rendimentos flutuantes, cronometrar o mercado para a colheita de perdas fiscais pode ser desafiador, mas o ambiente atual sugere que agir mais cedo do que tarde pode ser benéfico para os investidores que buscam otimizar suas situações fiscais.