La publicación del IRS sobre los tramos del impuesto sobre las ganancias de capital para 2027 introduce una tasa del 0% para parejas casadas con un límite de ingresos de seis cifras, lo que podría beneficiar a muchos inversores que buscan vender activos rentables.
Los expertos financieros enfatizan que el tramo del 0% en ganancias de capital a menudo se pasa por alto, pero puede ser una estrategia poderosa para ingresos libres de impuestos.
Por ejemplo, una pareja casada con un ingreso bruto ajustado (AGI) de $130,000 podría potencialmente caer por debajo del umbral del 0% después de tener en cuenta la deducción estándar de $33,200, resultando en un ingreso imponible de $96,800. Sin embargo, los inversores deben ser cautelosos, ya que las distribuciones de fondos mutuos pueden afectar significativamente el ingreso imponible.
Si el ingreso imponible excede el umbral del 0%, las ganancias se gravarán al 15% o 20%, dependiendo del monto. Con el aumento de los límites de ingresos debido a los ajustes por inflación del IRS, más inversores pueden encontrar oportunidades para ahorros fiscales.
Estrategias como la 'cosecha de ganancias fiscales'—vender activos rentables durante años de ingresos más bajos—y restablecer la base de costo al recomprar activos pueden optimizar aún más los resultados fiscales. Además, los inversores deben considerar cómo un AGI aumentado podría impactar otros aspectos financieros, incluyendo la elegibilidad para beneficios fiscales y deducciones.
En general, los nuevos tramos fiscales presentan una valiosa oportunidad para la planificación financiera estratégica en 2027.