Die Veröffentlichung der Kapitalertragssteuersätze für 2027 durch den IRS führt einen 0%-Steuersatz für verheiratete Paare mit einer Einkommensgrenze im sechsstelligen Bereich ein, was vielen Investoren zugutekommen könnte, die profitable Vermögenswerte verkaufen möchten.
Finanzexperten betonen, dass der 0%-Kapitalertragssteuersatz oft übersehen wird, er jedoch eine kraftvolle Strategie für steuerfreies Einkommen sein kann.
Beispielsweise könnte ein verheiratetes Paar mit einem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) von 130.000 $ nach Berücksichtigung des Standardabzugs von 33.200 $ unter die 0%-Grenze fallen, was zu einem zu versteuernden Einkommen von 96.800 $ führen würde. Investoren müssen jedoch vorsichtig sein, da Ausschüttungen von Investmentfonds das zu versteuernde Einkommen erheblich beeinflussen können.
Wenn das zu versteuernde Einkommen die 0%-Grenze überschreitet, werden Gewinne mit 15% oder 20% besteuert, abhängig von der Höhe. Mit steigenden Einkommensgrenzen aufgrund von Inflationsanpassungen des IRS könnten mehr Investoren Möglichkeiten zur Steuerersparnis finden.
Strategien wie 'Tax Gain Harvesting' – den Verkauf profitabler Vermögenswerte in Jahren mit niedrigerem Einkommen – und das Zurücksetzen der Kostenbasis durch den Rückkauf von Vermögenswerten können die steuerlichen Ergebnisse weiter optimieren.
Darüber hinaus sollten Investoren berücksichtigen, wie ein erhöhtes AGI andere finanzielle Aspekte, einschließlich der Berechtigung für Steuervergünstigungen und Abzüge, beeinflussen könnte. Insgesamt bieten die neuen Steuersätze eine wertvolle Gelegenheit für strategische Finanzplanung im Jahr 2027.