Laut einem Bericht des Employee Benefit Research Institute haben etwa 40% der Arbeitnehmer mit Gesundheits-FSAs im Jahr 2024 ungenutzte Mittel verloren, mit einem durchschnittlichen Verlust von 404 USD, im Vergleich zu 436 USD im Jahr 2023. Diese Daten stammen aus einer Analyse von über 3,3 Millionen Konten mit insgesamt 3,9 Milliarden USD an Beiträgen.
Trotz der Verluste stellte Jake Spiegel, ein leitender Forschungsmitarbeiter bei EBRI, fest, dass Teilnehmer auch dann profitieren können, wenn ihre Steuereinsparungen den verlorenen Betrag übersteigen.
Der Bericht hebt hervor, dass der Zugang zu FSAs zugenommen hat, wobei 72% der Beschäftigten im staatlichen und kommunalen Sektor und 47% der Beschäftigten im privaten Sektor im Jahr 2026 Zugang haben, verglichen mit 68% und 40% im Jahr 2017. FSAs funktionieren nach einer 'use it or lose it'-Politik, obwohl einige Arbeitgeber Übertragungen oder Nachfristregelungen erlauben.
Der maximale Beitrag für 2026 beträgt 3.400 USD und steigt 2027 auf 3.500 USD. Die Mitarbeiter werden ermutigt, ihre Gesundheitsausgaben sorgfältig zu schätzen, um den Verlust von Mitteln zu vermeiden. Der zertifizierte Finanzplaner Sean Lovison betonte, dass die Teilnehmer finanziell im Vorteil sind, solange der verlorene Betrag geringer ist als die Steuereinsparungen aus der FSA.
Darüber hinaus gibt es zahlreiche förderfähige Ausgaben für FSA-Mittel, einschließlich rezeptfreier Medikamente und Gesundheitsüberwachungsgeräte, die den Mitarbeitern helfen können, ihre Guthaben effektiv vor den Fristen zum Jahresende zu nutzen.