L'IRS ha annunciato che il limite di differimento per i piani 401(k) salirà a $25,500 nel 2027, un aumento rispetto ai $24,500 del 2026. Questo aggiustamento si applica a vari piani pensionistici, inclusi i 403(b) e la maggior parte dei piani 457.
Inoltre, il limite di contributo di recupero per coloro che hanno 50 anni o più aumenterà a $8,500, mentre gli individui di età compresa tra 60 e 63 anni possono contribuire un ulteriore $11,750, riflettendo le modifiche apportate dal Secure 2.0 Act. Il limite di contributo IRA rimane invariato a $7,500, con i contributi di recupero per gli investitori più anziani che restano fermi a $1,100.
Questo annuncio segue una comunicazione più ampia di aggiustamenti per l'inflazione da parte dell'IRS, che includeva modifiche agli scaglioni di imposta sul reddito federale e ad altre disposizioni fiscali.
È degno di nota che un rapporto di Vanguard ha indicato che solo il 14% dei partecipanti ai 401(k) ha massimizzato i propri contributi nel 2025, sottolineando la necessità per gli investitori di assicurarsi di ricevere l'intero contributo del datore di lavoro prima di concentrarsi sui limiti di contributo.
Gli esperti finanziari raccomandano di aumentare annualmente i contributi 401(k), poiché anche un piccolo aumento può avere un impatto significativo sui risparmi a lungo termine. Il Plan Sponsor Council of America ha rilevato che il 27% dei piani 401(k) ha implementato funzionalità di auto-escalation per aiutare i dipendenti ad aumentare gradualmente i propri contributi.