Недавний отчет Vanguard подчеркивает, что наследники обычно унаследуют ИРА в среднем в возрасте 59 лет, со средней суммой на счете в 128 000 долларов.
С введением '10-летнего правила' в 2020 году некоторые наследники должны вывести всю сумму в течение десяти лет после смерти оригинального владельца счета, что может привести к увеличению налогооблагаемого дохода и более высоким налоговым обязательствам.
Финансовые эксперты подчеркивают важность стратегического планирования для выводов, особенно для унаследованных счетов до налогообложения, чтобы избежать крупных налоговых счетов в последний год. Они также рекомендуют учитывать налоговые категории наследников при назначении бенефициаров, так как это может повлиять на общую налоговую нагрузку.
Кроме того, преобразование традиционных ИРА в Roth ИРА в течение жизни оригинального владельца может предоставить наследникам налоговые льготы, хотя это может увеличить налогооблагаемый доход в год преобразования.
Статья подчеркивает необходимость как для оригинальных владельцев счетов, так и для наследников заниматься проактивным налоговым планированием, чтобы максимизировать преимущества унаследованных ИРА на фоне прогнозируемой передачи богатства в 74 триллиона долларов в течение следующих нескольких десятилетий.