Un informe reciente de Vanguard destaca que los herederos suelen heredar IRAs a una edad promedio de 59 años, con un saldo medio de $128,000.
Desde la introducción de la 'regla de 10 años' en 2020, ciertos herederos deben retirar el saldo total dentro de los diez años posteriores a la muerte del propietario original de la cuenta, lo que puede llevar a un aumento en los ingresos imponibles y mayores obligaciones fiscales.
Los expertos financieros enfatizan la importancia de la planificación estratégica para los retiros, particularmente para las cuentas heredadas antes de impuestos, para evitar grandes facturas fiscales en el último año. También recomiendan considerar los tramos impositivos de los herederos al designar beneficiarios, ya que esto puede influir en la carga fiscal general.
Además, convertir IRAs tradicionales en Roth IRAs durante la vida del propietario original puede proporcionar a los herederos un crecimiento libre de impuestos, aunque puede aumentar los ingresos imponibles en el año de conversión.
El artículo subraya la necesidad de que tanto los propietarios originales de cuentas como los herederos participen en una planificación fiscal proactiva para maximizar los beneficios de las IRAs heredadas en medio de la proyectada transferencia de riqueza de $74 billones en las próximas décadas.