Os rendimentos dos títulos do Tesouro de 10 anos e 30 anos recentemente alcançaram seus níveis mais altos em 24 anos, levando alguns investidores a enfrentar perdas não realizadas em seus investimentos em títulos.
Especialistas financeiros sugerem que vender esses títulos com desempenho abaixo do esperado em contas tributáveis pode converter perdas não realizadas em perdas de capital realizadas, que podem ser usadas para compensar ganhos de capital em outras partes de um portfólio.
Marianela Collado, uma consultora sênior de patrimônio, enfatiza a importância de revisar regularmente as participações em renda fixa tributáveis em busca de oportunidades de colheita de perdas fiscais, em vez de esperar até o final do ano.
Os investidores devem garantir que vendam investimentos abaixo de seu custo base tributário e estar atentos à regra de venda de lavagem do IRS, que pode desconsiderar perdas fiscais se títulos semelhantes forem comprados logo após a venda.
Embora a colheita de perdas fiscais possa ser benéfica, pode não ser adequada para todos os investidores, especialmente aqueles com uma estratégia de manter títulos até o vencimento. Especialistas recomendam que os investidores reavaliem suas alocações em renda fixa à luz dos níveis atuais de rendimento e considerem suas situações financeiras individuais antes de realizar operações.