Les rendements des bons du Trésor à 10 ans et à 30 ans ont récemment atteint leurs niveaux les plus élevés en 24 ans, poussant certains investisseurs à faire face à des pertes non réalisées dans leurs investissements obligataires.
Les experts financiers suggèrent que la vente de ces obligations sous-performantes dans des comptes imposables peut convertir les pertes non réalisées en pertes en capital réalisées, qui peuvent ensuite être utilisées pour compenser des gains en capital ailleurs dans un portefeuille.
Marianela Collado, conseillère en gestion de patrimoine senior, souligne l'importance de revoir régulièrement les avoirs en revenu fixe imposables pour des opportunités de récolte de pertes fiscales, plutôt que d'attendre la fin de l'année.
Les investisseurs doivent s'assurer de vendre des investissements en dessous de leur coût fiscal et être attentifs à la règle de vente fictive de l'IRS, qui peut interdire les pertes fiscales si des titres similaires sont achetés peu après la vente.
Bien que la récolte de pertes fiscales puisse être bénéfique, elle peut ne pas convenir à tous les investisseurs, en particulier ceux ayant une stratégie de conservation des obligations jusqu'à l'échéance.
Les experts recommandent aux investisseurs de réévaluer leurs allocations en revenu fixe à la lumière des niveaux de rendement actuels et de considérer leur situation financière individuelle avant d'effectuer des transactions.