Los rendimientos de los bonos del Tesoro a 10 y 30 años alcanzaron recientemente sus niveles más altos en 24 años, lo que llevó a algunos inversores a enfrentar pérdidas no realizadas en sus inversiones en bonos.
Los expertos financieros sugieren que vender estos bonos de bajo rendimiento en cuentas imponibles puede convertir las pérdidas no realizadas en pérdidas de capital realizadas, que luego pueden ser utilizadas para compensar las ganancias de capital en otras partes de una cartera.
Marianela Collado, asesora senior de patrimonio, enfatiza la importancia de revisar regularmente las tenencias de renta fija imponibles en busca de oportunidades de cosecha de pérdidas fiscales, en lugar de esperar hasta el final del año.
Los inversores deben asegurarse de vender inversiones por debajo de su costo base fiscal y tener en cuenta la regla de venta de lavado del IRS, que puede desestimar las pérdidas fiscales si se compran valores similares poco después de la venta.
Si bien la cosecha de pérdidas fiscales puede ser beneficiosa, puede no ser adecuada para todos los inversores, particularmente aquellos con una estrategia de mantener bonos hasta el vencimiento.
Los expertos recomiendan que los inversores reevalúen sus asignaciones de renta fija a la luz de los niveles actuales de rendimiento y consideren sus situaciones financieras individuales antes de realizar operaciones.