I rendimenti dei Treasury a 10 e 30 anni hanno recentemente raggiunto i loro livelli più alti in 24 anni, costringendo alcuni investitori a fronteggiare perdite non realizzate nei loro investimenti obbligazionari.
Gli esperti finanziari suggeriscono che vendere queste obbligazioni sottoperformanti in conti tassabili può convertire le perdite non realizzate in perdite di capitale realizzate, che possono poi essere utilizzate per compensare i guadagni di capitale altrove in un portafoglio.
Marianela Collado, un consulente patrimoniale senior, sottolinea l'importanza di rivedere regolarmente le partecipazioni obbligazionarie tassabili per opportunità di raccolta di perdite fiscali, piuttosto che aspettare fino alla fine dell'anno.
Gli investitori dovrebbero assicurarsi di vendere investimenti al di sotto della loro base di costo fiscale e prestare attenzione alla regola IRS sulle vendite wash, che può disconoscere le perdite fiscali se titoli simili vengono acquistati poco dopo la vendita.
Sebbene la raccolta di perdite fiscali possa essere vantaggiosa, potrebbe non essere adatta a tutti gli investitori, in particolare a quelli con una strategia di mantenere le obbligazioni fino alla scadenza.
Gli esperti raccomandano agli investitori di rivalutare le loro allocazioni in reddito fisso alla luce dei livelli attuali dei rendimenti e di considerare le loro situazioni finanziarie individuali prima di effettuare operazioni.