Программа соответствия для сберегателей, утвержденная законодательством о пенсионном обеспечении Secure 2.0 2022 года, направлена на помощь работникам с правом на получение дохода, предлагая соответствующий взнос до 1 000 долларов для одиночных налогоплательщиков и 2 000 долларов для совместных налогоплательщиков.
Однако значительным ограничением является то, что соответствующий взнос может быть внесен только на традиционный IRA, а не на Roth IRA, что создает трудности для многих сберегателей, которые автоматически участвуют в государственных программах, по умолчанию использующих Roth IRA.
По состоянию на 30 апреля более 1,2 миллиона счетов в этих государственных программах содержали активы на сумму 3 миллиарда долларов, что подчеркивает потенциальное влияние на большое количество работников.
Эксперты, такие как Анджела Антонелли из Центра пенсионных инициатив и Эд Слотт, эксперт по IRA, отметили административные сложности, которые это создает, поскольку работникам может потребоваться поддерживать два отдельных счета, чтобы воспользоваться программой соответствия для сберегателей.
Программа заменит кредит для сберегателей, который не подлежит возврату и только снижает налоговые обязательства, в то время как новый соответствующий взнос предназначен для увеличения пенсионных сбережений для тех, кто не имеет доступа к планам, спонсируемым работодателем.
С 53,7 миллиона работников в возрасте от 18 до 65 лет, не имеющих доступа к таким планам, программа соответствия для сберегателей представляет собой значительное усилие по улучшению пенсионных сбережений.
Однако требование о наличии традиционного IRA может привести к увеличению сборов и административных затрат для сберегателей, что вызывает призывы к возможным регуляторным изменениям для упрощения процесса.