Las conversiones Roth implican transferir fondos de una IRA tradicional a una IRA Roth, permitiendo un crecimiento libre de impuestos, pero potencialmente aumentando los ingresos imponibles en el año de conversión.
A finales de 2025, los hogares estadounidenses tenían $15.9 billones en IRAs tradicionales en comparación con $2.4 billones en IRAs Roth, lo que indica una preferencia significativa por las cuentas tradicionales. La popularidad de las conversiones Roth ha aumentado, con Fidelity reportando un incremento del 41% en conversiones este año en comparación con el mismo período del año pasado.
Sin embargo, los expertos financieros advierten que la decisión de convertir debe considerar varios factores, incluyendo las implicaciones fiscales futuras, las reclamaciones de Seguro Social y los posibles impactos en créditos y deducciones fiscales.
Por ejemplo, un cliente en el tramo impositivo del 22% podría enfrentar una tasa impositiva que supere el 30% debido a la pérdida de créditos fiscales educativos provocada por el aumento de ingresos de una conversión.
Además, los jubilados deben estar al tanto de los ajustes relacionados con los ingresos que podrían aumentar las primas de Medicare, y aquellos inscritos en la Ley de Cuidado Asequible deben ser cautelosos, ya que incluso un ligero aumento en los ingresos podría poner en peligro los créditos fiscales de las primas.
En general, aunque las conversiones Roth pueden ser beneficiosas, requieren un análisis cuidadoso de las situaciones financieras individuales y de los posibles impactos a largo plazo.