В конце года наступает важный срок для многих инвесторов, и его пропуск может привести к штрафу от IRS до 25%. Речь идет о так называемых обязательных минимальных распределениях (RMD), которые большинство пенсионеров должны начинать получать с 73 лет.
Первое RMD должно быть выполнено до 1 апреля года, следующего за тем, когда вам исполнилось 73 года, а последующие выплаты должны происходить до 31 декабря. Размер RMD зависит от ваших балансов, возраста и 'коэффициента ожидаемой продолжительности жизни' от IRS. Этот годовой срок также касается некоторых наследников, включая взрослых детей, которые унаследовали индивидуальные пенсионные счета.
С 2020 года такие наследники должны опустошить унаследованные IRA в течение 10 лет. В 2024 году 6.7% инвесторов Vanguard в возрасте, когда необходимо выполнять RMD, пропустили свои годовые выплаты, что может привести к штрафам в размере до 1.7 миллиарда долларов в год. Если вы не выполните полное RMD до 31 декабря, штраф составит 25% от суммы, которую вы должны были снять.
Однако, если ошибка будет исправлена в течение двух лет, штраф может быть снижен до 10%. В некоторых случаях IRS может полностью отменить штраф, если ошибка была 'разумной' и вы предприняли 'разумные шаги' для исправления. Эксперты советуют, если вы пропустили срок, как можно быстрее выполнить RMD, так как IRS готова идти навстречу тем, кто пытается исправить ситуацию