15 апреля – крайний срок для подачи налоговых деклараций в США, и хотя уже поздно что-либо изменить в налоговых обязательствах за 2025 год, есть способы оптимизировать налоги на 2026 год, как выяснили аналитики Bank of America. Инвесторы, столкнувшиеся с высокими налогами на свои активы, могут предпринять шаги для снижения налогового бремени в следующем году.
Например, портфель, ориентированный на налоговую эффективность, может обеспечить среднегодовую доходность после уплаты налогов на уровне 7.4%, в то время как менее эффективный портфель показывает лишь 5.9%. Джаред Вудард, стратег по инвестициям и ETF в Bank of America, предлагает несколько идей для повышения налоговой эффективности.
Во-первых, стоит рассмотреть выкуп акций вместо дивидендов, так как выкуп не облагается налогом, в отличие от квалифицированных дивидендов. Во-вторых, муниципальные облигации могут предоставить налоговые льготы, так как доход от них освобожден от федерального налога, а для жителей штата-эмитента – и от местных налогов.
Например, для налогоплательщика в 32% налоговой категории, чтобы получить аналогичный доход от налогооблагаемых инвестиций, нужно искать доходность 5.63%. Вудард также рекомендует рассмотреть прямое владение мастер-ограниченными партнерствами (MLP), которые предлагают привлекательные дивиденды, но требуют учета налоговых нюансов.
Он выделил несколько MLP, таких как DT Midstream и Energy Transfer, которые показывают хорошие результаты и предлагают высокие дивидендные доходности. Эти стратегии могут помочь инвесторам сохранить больше прибыли после уплаты налогов